Demo

Yukarıda bahsedildiği gibi, son iki yılda hem SAMA hem de CMA, Suudi Arabistan'da fintech'in büyümesini teşvik etmek için bir girişim olarak geçici deneysel lisanslar verdi. Bu lisanslar, ilgili kuruluşun korumalı alan uygulaması aracılığıyla verilir, ancak yine de düzenli finansal işlemleri yöneten aynı yasalara tabidir, yani:

• genel bankacılık kontrol yasaları;
• finansal şirketlerin kontrolüne ilişkin genel yasalar;
• Elektronik bankacılık kuralları; birlikte
• Elektronik İşlemler Kanunu. ¹

Ancak 2020'de SAMA, fintech sektörünü, özellikle de Suudi Arabistan'daki borca dayalı kitle fonlaması ve ödeme hizmeti sağlayıcılarını (PSP'ler) düzenlemek için yeni yasaların getirilmesini onayladı. Her iki lisans da yukarıda bahsedilen aynı geleneksel mali yasalara tabi olmakla birlikte, başvuru sahibi artık yalnızca geçici bir lisans sanal alan programına kaydolmak yerine faaliyetleri doğrultusunda bir lisans başvurusunda bulunabilir.¹

Suudi Arabistan'da yeni fintech lisanslarının getirilmesine rağmen, fintech işlemleri hala normal finansal işlem yasalarına tabidir. Bu nedenle, fintech şirketlerine uygulanan belirli bir vergi kuralı yoktur. Zekat ve Vergi Genel Müdürlüğü, zekatı genellikle yerel şirketlere, vergileri ise yabancı şirketlere uygulamaktadır. Zekat, şirket sermayesinin %2,5'i iken, yabancı şirketler veya yabancı hissedarlar üzerindeki vergi, genellikle sermayenin değil, şirket gelirinin %20'sidir. Bu nedenle, fintech şirketlerinin hissedarların uyruğuna bağlı olarak aynı tutarları ödemesi gerekecektir. Yerel şirket öz sermayesine %2,5 ve yabancı hissedar getirilerine %20 kadar küçük bir uygulamanın Suudi Arabistan'daki vergi yasalarının şirketler için ne kadar avantajlı olduğunu gösterdiğine inanıyoruz, bu da aslında fintech için de avantajlı oldukları anlamına geliyor.¹

Fintech Saudi, SAMA veya CMA'dan lisans gerektirmeyen sekiz faaliyet belirledi. BT:

• kamuya açık finansal bilgilerin bir araya getirilmesi;
• iş araçları;
• arka ofis bankacılığı;
• bankanın müşteri hizmetlerinin kalitesinin iyileştirilmesi;
• kişisel yönetim;
• Finansal kurumların finansal hizmetler düzenlemelerine uymasını desteklemek için teknolojinin kullanımını içeren düzenleyici teknoloji (regtech). Fintech şirketleri, yasal düzenlemelere tabi faaliyetler yürütmeyen ancak finansal kurumların gereksinimlere uymasına yardımcı olan regtech çözümleri geliştirebilir;
• Oyun oynamak; birlikte
• ödüle dayalı kitle fonlaması (2020'de hariç tutulan bir etkinlik olarak eklendi). ¹

Bu nedenle, bu faaliyetlerin uygulanması, bir CMA veya SAMA lisansı alma gerekliliklerinin uygulanmasını gerektirmemelidir. Ayrıca arka ofis bankacılığına konu olan kredi raporlama hizmetleri de lisansla gerçekleştirilebilecek yedi faaliyetten biri olması nedeniyle lisans alma zorunluluğundan muaftır.¹

Pazarlama genellikle Kültür ve Enformasyon Bakanlığı (MCI) tarafından düzenlenir. MCI, basılı veya elektronik ortamda reklam faaliyetleri yürütmek isteyen kuruluşların, kuruluşun yerli veya yabancı olmasına bakılmaksızın lisans almasını şart koşar. MCI yasalarına göre, bir kuruluşun faaliyetlerini satabilmesi için bir lisans alması gerekir. Lisans alındıktan sonra, bir kuruluş, reklamını yapmak istediği materyallerin içeriğiyle ilgili olarak Bankacılık Tüketici Koruma İlkelerine uymalıdır.¹

Ürünleri karşılaştıran veya finansal ürünler hakkında bilgi veren üçüncü taraf web siteleri SAMA kurallarına tabidir. Bu tür web siteleri şu anda SAMA tarafından aracı olarak kabul edilmektedir ve bu nedenle, sandbox programına katılmak için lisans gerekliliklerine tabidir.¹

Suudi Arabistan'da kitle fonlaması

Fintech diğer ülkelerde

Notlar

1. https://thelawreviews.co.uk/title/the-financial-technology-law-review/saudi-arabia