Hlavná stránka

Právnické osoby zapojené do niektorej z nasledujúcich činností využívajúcich virtuálne aktíva musia byť registrované v IB na účely overenia súladu s platnými právnymi a regulačnými ustanoveniami upravujúcimi predchádzanie praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu (ML/TF): (1) zmenárenské služby medzi virtuálnymi aktívami a fiat peniazmi alebo medzi jedným alebo viacerými virtuálnymi aktívami; (2) služby virtuálneho prevodu aktív; a (3) úschova alebo úschova a služby správy virtuálnych aktív alebo nástrojov, ktoré umožňujú kontrolu, držbu, uchovávanie alebo prevod týchto aktív, vrátane zašifrovaných súkromných kľúčov.¹

ESMA identifikoval množstvo problémov súvisiacich so súčasným systémom finančnej regulácie v súvislosti s kryptoaktívami. Tieto problémy a „medzery“ spadajú do dvoch kategórií:

• v prípade krypto aktív, ktoré sa kvalifikujú ako finančné nástroje podľa MiFID, existujú oblasti, ktoré si potenciálne vyžadujú výklad alebo revíziu konkrétnych požiadaviek, aby sa zabezpečilo účinné presadzovanie existujúcich predpisov o cenných papieroch a financiách.
• ak sa tieto aktíva nekvalifikujú ako finančné nástroje, absencia príslušných finančných predpisov vystavuje investorov značnému riziku. ESMA sa domnieva, že minimálne požiadavky na boj proti praniu špinavých peňazí by sa mali vzťahovať na všetky krypto aktíva a činnosti súvisiace s krypto aktívami. Malo by sa tiež riadne zverejňovať riziko, aby si spotrebitelia mohli byť vedomí potenciálnych rizík pred investovaním do kryptoaktív. ¹

Vzhľadom na vyššie uvedené môže byť užitočné jednoducho rozlišovať medzi rôznymi typmi tokenov (presnejšie právami a povinnosťami, ktoré so sebou prináša ich vydávanie a vlastníctvo) podkladovými transakciami. Ak sa tokeny používajú predovšetkým ako platobný prostriedok, je potrebné venovať pozornosť prístupu platobnej banky a EBA. Naopak, tam, kde tokeny majú viac spoločného s cennými papiermi, by sa mala venovať pozornosť prístupu CMVM a ESMA.¹

Zákon č. 58/2020 z 31. augusta 2020 preniesol nedávne zmeny do smernice AML, rozšíril jej rozsah pôsobnosti na virtuálne meny (konkrétne kryptoburzy a poskytovateľov peňaženiek, ktorí ponúkajú služby úschovy) a uložil povinnosť zaregistrovať sa v BOP a dodržiavať KYC postupy a AML vo vzťahu k ich klientom a transakciám vyskytujúcim sa na ich burzách alebo peňaženkách.¹

Digitálne aktíva v Portugalsku

Fintech v Portugalsku

Fintech v iných krajinách

Note

1. https://thelawreviews.co.uk/title/the-financial-technology-law-review/portugal