Demo

Ako už bolo spomenuté vyššie, za posledné dva roky SAMA aj CMA udelili dočasné experimentálne licencie ako iniciatívu na podporu rastu fintech v Saudskej Arábii. Tieto licencie sa vydávajú prostredníctvom aplikácie karantény príslušného subjektu, ale stále podliehajú rovnakým zákonom, ktoré upravujú bežné finančné transakcie, konkrétne:

• všeobecné zákony o bankovej kontrole;
• všeobecné zákony o kontrole finančných spoločností;
• Pravidlá elektronického bankovníctva; ako aj
• Zákon o elektronických transakciách. ¹

Roku 2020 však SAMA schválila zavedenie nových zákonov na reguláciu fintech sektora, konkrétne dlhového crowdfundingu a poskytovateľov platobných služieb (PSP) v Saudskej Arábii. Zatiaľ čo obe licencie stále podliehajú rovnakým tradičným finančným zákonom uvedeným vyššie, žiadateľ môže teraz požiadať o licenciu v súlade so svojimi aktivitami, namiesto toho, aby sa jednoducho zapísal do dočasného licenčného sandboxového programu.¹

Napriek zavedeniu nových fintech licencií v Saudskej Arábii, fintech transakcie stále podliehajú bežným zákonom o finančných transakciách. Ako také neexistujú žiadne špecifické daňové pravidlá uplatniteľné na fintech spoločnosti. Generálne riaditeľstvo pre zakát a dane vo všeobecnosti uplatňuje zakát na miestne spoločnosti a daň na zahraničné spoločnosti. Zakát je 2,5% z kapitálu spoločnosti, pričom daň pre zahraničné spoločnosti alebo zahraničných akcionárov je zvyčajne 20% z príjmu spoločnosti, nie z kapitálu. Fintech spoločnosti tak budú musieť platiť rovnaké sumy v závislosti od štátnej príslušnosti akcionárov. Sme presvedčení, že uplatnenie len 2,5 % na vlastný kapitál miestnych spoločností a 20 % na výnosy zahraničných akcionárov dokazuje, ako sú daňové zákony v Saudskej Arábii priaznivé pre spoločnosti, čo v skutočnosti znamená, že sú priaznivé aj pre fintech.¹

Fintech Saudi identifikovala osem aktivít, ktoré nevyžadujú licenciu od SAMA ani CMA. to:

• agregovanie verejne dostupných finančných informácií;
• obchodné nástroje;
• back office bankovníctvo;
• zlepšenie kvality zákazníckeho servisu banky;
• osobný manažment;
• regulačná technológia (regtech), ktorá zahŕňa použitie technológie na podporu finančných inštitúcií pri dodržiavaní nariadení o finančných službách. Fintech spoločnosti môžu vyvíjať regtech riešenia, ktoré nevykonávajú regulované činnosti, ale pomáhajú finančným inštitúciám splniť požiadavky;
• gamifikácia; ako aj
• crowdfunding založený na odmene (pridaný ako vylúčená aktivita v roku 2020). ¹

Výkon týchto činností by teda nemal zahŕňať uplatňovanie požiadaviek na získanie licencie CMA alebo SAMA. Okrem toho sú od povinnosti vlastniť licenciu vyňaté aj služby úverových správ, ktoré sú predmetom back-office bankingu, keďže sú jednou zo siedmich činností, ktoré možno vykonávať na základe licencie.¹

Marketing zvyčajne reguluje Ministerstvo kultúry a informácií (MCI). MCI vyžaduje, aby organizácie, ktoré chcú vykonávať reklamné aktivity v tlačenej alebo elektronickej forme, získali licenciu, bez ohľadu na to, či ide o organizáciu miestnu alebo zahraničnú. Podľa zákonov MCI musí organizácia získať licenciu, aby mohla predávať svoje aktivity. Po získaní licencie musí subjekt dodržiavať zásady ochrany bankového spotrebiteľa týkajúce sa obsahu materiálov, ktoré chce inzerovať.¹

Webové stránky tretích strán, ktoré porovnávajú produkty alebo poskytujú informácie o finančných produktoch, podliehajú pravidlám SAMA. Takéto webové stránky v súčasnosti považuje SAMA za maklérov, a preto podliehajú licenčným požiadavkám na účasť v jej sandboxovom programe.¹

Crowdfunding v Saudskej Arábii

Fintech v iných krajinách

Note

1. https://thelawreviews.co.uk/title/the-financial-technology-law-review/saudi-arabia