Demo

Như đã đề cập ở trên, trong hai năm qua, cả SAMA và CMA đã cấp giấy phép thử nghiệm tạm thời như một sáng kiến nhằm khuyến khích sự phát triển của fintech ở Ả Rập Xê Út. Các giấy phép này được cấp thông qua ứng dụng hộp cát của pháp nhân tương ứng, nhưng vẫn phải tuân theo các luật tương tự điều chỉnh các giao dịch tài chính thông thường, cụ thể là:

• luật kiểm soát ngân hàng chung;
• luật chung về kiểm soát các công ty tài chính;
• Quy tắc của ngân hàng điện tử; cũng như
• Luật Giao dịch điện tử. ¹

Tuy nhiên, vào năm 2020, SAMA đã thông qua việc ban hành các luật mới để điều chỉnh lĩnh vực fintech, cụ thể là các nhà cung cấp dịch vụ thanh toán và huy động vốn cộng đồng dựa trên nợ (PSP) ở Ả Rập Xê Út. Mặc dù cả hai giấy phép vẫn tuân theo các luật tài chính truyền thống như đã đề cập ở trên, nhưng người nộp đơn hiện có thể đăng ký giấy phép phù hợp với hoạt động của họ, thay vì chỉ đăng ký vào chương trình sandbox giấy phép tạm thời.¹

Bất chấp sự ra đời của các giấy phép fintech mới ở Ả Rập Saudi, các giao dịch fintech vẫn phải tuân theo luật giao dịch tài chính bình thường. Do đó, không có quy định cụ thể về thuế áp dụng cho các công ty fintech. Tổng cục Thuế và Zakat thường áp dụng Zakat cho các công ty địa phương và đánh thuế cho các công ty nước ngoài. Zakat là 2,5% vốn của công ty, trong khi thuế đánh vào công ty nước ngoài hoặc cổ đông nước ngoài thường là 20% thu nhập của công ty, không phải vốn. Do đó, các công ty fintech sẽ phải trả những khoản tiền tương tự tùy thuộc vào quốc tịch của các cổ đông. Chúng tôi tin rằng việc áp dụng mức thấp nhất 2,5% cho vốn chủ sở hữu công ty trong nước và 20% cho lợi nhuận của cổ đông nước ngoài chứng tỏ luật thuế ở Ả Rập Xê Út thuận lợi như thế nào đối với các công ty, điều này trên thực tế có nghĩa là họ cũng thuận lợi cho fintech.¹

Fintech Saudi đã xác định tám hoạt động không yêu cầu cấp phép từ SAMA hoặc CMA. Nó:

• tổng hợp các thông tin tài chính được công bố rộng rãi;
• công cụ kinh doanh;
• ngân hàng văn phòng trở lại;
• nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng của ngân hàng;
• quản lý nhân sự;
• công nghệ quy định (regtech), liên quan đến việc sử dụng công nghệ để hỗ trợ các tổ chức tài chính tuân thủ các quy định về dịch vụ tài chính. Các công ty Fintech có thể phát triển các giải pháp regtech không tiến hành các hoạt động theo quy định, nhưng giúp các tổ chức tài chính tuân thủ các yêu cầu;
• trò chơi hóa; cũng như
• huy động vốn từ cộng đồng dựa trên phần thưởng (được thêm vào như một hoạt động bị loại trừ vào năm 2020). ¹

Do đó, việc thực hiện các hoạt động này không được yêu cầu áp dụng các yêu cầu để được cấp giấy phép CMA hoặc SAMA. Ngoài ra, các dịch vụ báo cáo tín dụng tuân theo dịch vụ ngân hàng hỗ trợ cũng được miễn yêu cầu phải có giấy phép, vì chúng là một trong bảy hoạt động có thể được thực hiện với giấy phép.¹

Tiếp thị thường được quy định bởi Bộ Văn hóa và Thông tin (MCI). MCI yêu cầu các tổ chức muốn thực hiện các hoạt động quảng cáo dưới dạng báo in hoặc điện tử phải có giấy phép, bất kể tổ chức đó là địa phương hay nước ngoài. Theo luật của MCI, một tổ chức phải có giấy phép để có thể bán các hoạt động của mình. Sau khi được cấp phép, một tổ chức phải tuân thủ Nguyên tắc Bảo vệ Người tiêu dùng của Ngân hàng về nội dung của các tài liệu mà tổ chức đó muốn quảng cáo.¹

Các trang web của bên thứ ba so sánh các sản phẩm hoặc cung cấp thông tin về các sản phẩm tài chính phải tuân theo các quy tắc của SAMA. Các trang web như vậy hiện được coi là nhà môi giới bởi SAMA và do đó phải tuân theo các yêu cầu cấp phép để tham gia vào chương trình hộp cát của nó.¹

Huy động vốn từ cộng đồng ở Ả Rập Xê Út

Fintech ở các quốc gia khác

Ghi chú

1. https://thelawreviews.co.uk/title/the-financial-technology-law-review/saudi-arabia