Demo

Jak bylo uvedeno výše, v posledních dvou letech SAMA i CMA udělily dočasné experimentální licence jako iniciativu na podporu růstu fintech v Saúdské Arábii. Tyto licence jsou vydávány prostřednictvím sandboxové aplikace příslušného subjektu, ale stále podléhají stejným zákonům, které upravují běžné finanční transakce, konkrétně:

• obecné zákony o bankovní kontrole;
• obecné zákony o kontrole finančních společností;
• Pravidla elektronického bankovnictví; stejně jako
• Zákon o elektronických transakcích. ¹

Roce 2020 však SAMA schválila zavedení nových zákonů k regulaci fintech sektoru, konkrétně dluhového crowdfundingu a poskytovatelů platebních služeb (PSP) v Saúdské Arábii. Zatímco obě licence stále podléhají stejným tradičním finančním zákonům uvedeným výše, žadatel nyní může požádat o licenci v souladu se svými aktivitami, spíše než se jednoduše zapsat do dočasného licenčního sandboxového programu.¹

Navzdory zavedení nových fintech licencí v Saúdské Arábii podléhají fintech transakce stále běžným zákonům o finančních transakcích. Jako takové neexistují žádná zvláštní daňová pravidla platná pro fintech společnosti. Generální ředitelství pro zakát a daně obecně uplatňuje zakát na místní společnosti a daň na zahraniční společnosti. Zakát je 2,5 % z kapitálu společnosti, přičemž daň ze zahraničních společností nebo zahraničních akcionářů je obvykle 20 % z příjmu společnosti, nikoli z kapitálu. Fintech společnosti tak budou muset platit stejné částky v závislosti na národnosti akcionářů. Věříme, že použití pouhých 2,5 % na kapitál místních společností a 20 % na výnosy zahraničních akcionářů ukazuje, jak jsou daňové zákony v Saúdské Arábii příznivé pro společnosti, což ve skutečnosti znamená, že jsou příznivé i pro fintech.¹

Fintech Saudi identifikoval osm aktivit, které nevyžadují licencování od SAMA ani CMA. To:

• agregace veřejně dostupných finančních informací;
• obchodní nástroje;
• back office bankovnictví;
• zlepšení kvality zákaznického servisu banky;
• osobní management;
• regulační technologie (regtech), která zahrnuje použití technologie na podporu finančních institucí při plnění předpisů o finančních službách. Fintech společnosti mohou vyvíjet regtech řešení, která neprovádějí regulované činnosti, ale pomáhají finančním institucím splnit požadavky;
• gamifikace; stejně jako
• crowdfunding na základě odměn (přidáno jako vyloučená aktivita v roce 2020). ¹

Výkon těchto činností by tedy neměl zahrnovat uplatňování požadavků na získání licence CMA nebo SAMA. Kromě toho jsou z požadavku na držení licence osvobozeny také služby úvěrového výkaznictví podléhající back-office bankovnictví, protože jsou jednou ze sedmi činností, které lze s licencí vykonávat.¹

Marketing je obvykle regulován Ministerstvem kultury a informací (MCI). MCI vyžaduje, aby organizace, které chtějí provozovat reklamní aktivity v tištěné nebo elektronické podobě, získaly licenci, bez ohledu na to, zda je organizace místní nebo zahraniční. Podle zákonů MCI musí organizace získat licenci, aby mohla prodávat své aktivity. Jakmile subjekt získá licenci, musí dodržovat Zásady ochrany bankovního spotřebitele týkající se obsahu materiálů, které chce inzerovat.¹

Webové stránky třetích stran, které porovnávají produkty nebo poskytují informace o finančních produktech, podléhají pravidlům SAMA. Takové webové stránky jsou v současnosti společností SAMA považovány za brokery, a proto podléhají licenčním požadavkům pro účast v jejím sandboxovém programu.¹

Crowdfunding v Saúdské Arábii

Fintech v jiných zemích

Poznámky

1. https://thelawreviews.co.uk/title/the-financial-technology-law-review/saudi-arabia