Főoldal

Virtuális eszközök felhasználásával az alábbi tevékenységek bármelyikét végző jogi személyeknek regisztrálniuk kell a KSZ-nél a pénzmosás és a terrorizmusfinanszírozás (ML/TF) megelőzésére vonatkozó hatályos jogi és szabályozási rendelkezések betartásának ellenőrzése céljából: (1) pénzváltó szolgáltatások virtuális eszközök és fiat pénz között, vagy egy vagy több virtuális eszköz között; (2) virtuális eszköztranszfer szolgáltatások; és (3) virtuális eszközök vagy eszközök őrzési vagy letétkezelési és kezelési szolgáltatásai, amelyek lehetővé teszik ezen eszközök ellenőrzését, birtoklását, tárolását vagy átadását, beleértve a titkosított magánkulcsokat.¹

Az ESMA számos problémát azonosított a kriptoeszközökkel kapcsolatos jelenlegi pénzügyi szabályozási rendszerrel kapcsolatban. Ezek a problémák és „hiányok” két kategóriába sorolhatók:

• a MiFID értelmében pénzügyi eszköznek minősülő kriptoeszközök esetében vannak olyan területek, amelyek potenciálisan speciális követelmények értelmezését vagy felülvizsgálatát teszik szükségessé annak biztosítása érdekében, hogy a meglévő értékpapír- és pénzügyi szabályozásokat hatékonyan betartsák.
• ha ezek az eszközök nem minősülnek pénzügyi eszköznek, az alkalmazandó pénzügyi szabályozás hiánya jelentős kockázatnak teszi ki a befektetőket. Az ESMA úgy véli, hogy az AML-követelményeknek legalább minden kriptográfiai eszközre és a kriptoeszközökkel kapcsolatos tevékenységre vonatkozniuk kell. A kockázatok megfelelő közzétételét is biztosítani kell, hogy a fogyasztók tisztában legyenek a lehetséges kockázatokkal, mielőtt kriptoeszközökbe fektetnek be. ¹

Fentiek ismeretében hasznos lehet egyszerű különbséget tenni a különböző típusú tokenek (pontosabban a kibocsátásukkal és tulajdonjoggal járó jogok és kötelezettségek) mögötti tranzakciók között. Ahol a tokeneket elsősorban fizetési eszközként használják, oda kell figyelni a Fizetési Bank és az EBA megközelítésére. Ezzel szemben, ahol a tokenek több közös vonást mutatnak az értékpapírokkal, oda kell figyelni a CMVM és az ESMA megközelítésére.¹

2020. augusztus 31-i 58/2020. számú törvény áthelyezte az AML-irányelv közelmúltbeli módosításait, kiterjesztve annak hatályát a virtuális pénznemekre (nevezetesen a letéti szolgáltatásokat kínáló kriptotőzsdékre és a pénztárca-szolgáltatókra), valamint előírva a fizetési mérlegben való regisztráció és a KYC betartásának kötelezettségét. ügyfeleikkel és a tőzsdéken vagy pénztárcáikon lebonyolított tranzakciókkal kapcsolatos eljárások és AML.¹

Digitális eszközök Portugáliában

Fintech Portugáliában

Fintech más országokban

Megjegyzések

1. https://thelawreviews.co.uk/title/the-financial-technology-law-review/portugal