Demo

Ako dánsky fintech trh rastie, vytvára nové obchodné príležitosti prostredníctvom zavedených spojení medzi start-upmi, korporáciami, investormi a akademickou obcou, ako aj prepojením škandinávskeho a globálneho fintech ekosystému.¹

Aby sa Dánsko rozvinulo ako popredné centrum fintech, dánska vláda je naďalej odhodlaná zlepšovať podmienky pre začínajúcich a expandujúcich podnikateľov v oblasti fintech.²

Okrem vytvorenia špecializovanej fintech jednotky sa Dánsky úrad pre finančný dohľad (DFSA) rozhodol vytvoriť oddelenie fintech, platobných služieb a správy, ako aj pracovnú skupinu pre regulačné iniciatívy súvisiace s blockchainom a decentralizovaným financovaním. DFSA vyvinula nasledujúce iniciatívy na prezentáciu Dánska ako jurisdikcie priateľskej k fintech: Fintech Forum, Fintech Lab (regulačný sandbox), sekcia fintech FAQ na svojej webovej stránke a podporné služby.³

Pokiaľ ide o zdanenie, neexistujú žiadne osobitné výnimky pre fintech spoločnosti, čo je v Dánsku bežný jav, keďže daňové stimuly sa len zriedka poskytujú jednotlivým spoločnostiam alebo sektorom. V súvislosti s digitálnymi aktívami však dochádza k neustálemu vývoju, keďže sa zdá, že daňové úrady rozhodujú o konkrétnom zdaňovaní týchto aktív trochu nepredvídateľným spôsobom.⁴

Dánske právo nestanovuje žiadne špecifické fintech licencie ako také. Tradičný finančný režim sa spravidla vzťahuje na akúkoľvek „finančnú činnosť“ vykonávanú pomocou techniky. Licenčné a marketingové požiadavky pre fintech spoločnosti budú teda závisieť od konkrétneho typu predpokladanej činnosti a ako také sú založené prevažne na harmonizovaných právnych predpisoch EÚ.⁴

Hlavné dánske zákony, ktoré sa v súčasnosti vzťahujú na fintech, sú:

1. Zákon o platbách zo 7. decembra 2021 v znení neskorších predpisov
2. Zákon o praní špinavých peňazí z 19. mája 2021 v znení neskorších predpisov
3. Zákon o finančnom podnikaní z 15. decembra 2021 v znení neskorších predpisov
4. Zákon o kapitálových trhoch z 1. novembra 2021 v znení neskorších predpisov
5. Zákon o ochrane údajov z 23. mája 2018 v znení neskorších predpisov
6. Marketingový zákon z 3. mája 2017 v znení neskorších predpisov
7. Zákon o spotrebiteľských zmluvách zo 17. decembra 2013 v platnom znení
8. Zákon o spotrebiteľských úveroch z 24. apríla 2019 v znení neskorších predpisov
9. Nariadenie (EÚ) 2020/1503 o európskych poskytovateľoch služieb kolektívneho financovania pre podniky ⁴

Marketing služieb MiFID, platobných služieb alebo služieb správy AIF so sebou nesie povinnosť dodržiavať osobitné požiadavky vychádzajúce z harmonizovaných právnych predpisov EÚ. Okrem týchto požiadaviek je potrebné dodržiavať aj všeobecné marketingové pravidlá uvedené v zákone o marketingu. Ak fintech spoločnosť ponúka služby alebo produkty, ktoré nie sú regulované finančným režimom, ako napríklad krypto aktíva, marketing týchto služieb bude podliehať iba všeobecným pravidlám marketingového zákona.⁴

1. identifikácia: bezpečná identifikácia používateľov registrujúcich sa na webovej stránke
2. overenie: keď sa používateľ autentifikuje pomocou NemID (MitID), spoločnosť má istotu, že používateľ je ten, za koho sa vydáva
3. podpisovanie: možnosť ponúkať digitálne podpisy k zmluve. NemID (MitID) je legálne platný digitálny podpis ⁴

Dánsko je považované za lídra vo fintech a historicky bolo priekopníkom napríklad vo vytváraní digitálnych identifikátorov (NemID (MitID)), platobných kariet (Dankort), mobilných platobných aplikácií (MobilePay), verejných registrov digitálnych práv a notárov, digitálne očkovacie pasy a vodičské preukazy.práva. Rozvoj sa zrýchľuje vďaka aktívnym iniciatívam úradov aj súkromného sektora.⁴

Crowdfunding v Dánsku

Fintech v iných krajinách

Note

1. https://cphfintechweek.com/
2. http://www.finanstilsynet.dk/Tilsyn/Information-om-udvalgte-tilsynsomraader/Fintech/Formaal
3. http://www.finanstilsynet.dk/tilsyn/information-om-udvalgte-tilsynsomraader/fintech/fintech-forum
4. https://thelawreviews.co.uk/title/the-financial-technology-law-review/denmark