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市场回顾

本文不是法律建议。

沙特阿拉伯的金融科技

金融科技软件

如上所述,在过去两年中,SAMA 和 CMA 都授予了临时实验许可证,作为鼓励沙特阿拉伯金融科技发展的举措。这些许可证是通过相应实体的沙盒应用程序颁发的,但仍受管理常规金融交易的相同法律的约束,即:1

  • 一般银行控制法;
  • 关于控制金融公司的一般法律;
  • 电子银行规则;也
  • 电子交易法。 1

然而,在 2020 年,SAMA 批准引入新的法律来规范金融科技行业,特别是沙特阿拉伯的基于债务的众筹和支付服务提供商 (PSP)。虽然这两种许可证仍受上述相同的传统金融法的约束,但申请人现在可以根据其活动申请许可证,而不是简单地注册临时许可证沙盒计划。1

尽管沙特阿拉伯引入了新的金融科技牌照,但金融科技交易仍需遵守正常的金融交易法。因此,没有适用于金融科技公司的具体税收规则。天课和税务总局一般将天课适用于当地公司,而对外国公司征税。 Zakat 是公司资本的 2.5%,而对外国公司或外国股东的税收通常是公司收入的 20%,而不是资本。因此,金融科技公司将需要根据股东的国籍支付相同的金额。我们认为,仅将 2.5% 的本地公司股权和 20% 的外国股东回报率应用于沙特阿拉伯的税法对公司有利,这实际上意味着它们也有利于金融科技。1

沙特金融科技公司已经确定了八项不需要 SAMA 或 CMA 许可的活动。它:1

  • 汇总公开可用的财务信息;
  • 商业工具;
  • 后台银行业务;
  • 提高银行客户服务质量;
  • 个人管理;
  • 监管技术(regtech),涉及使用技术支持金融机构遵守金融服务法规。金融科技公司可以开发不进行受监管活动但帮助金融机构遵守要求的监管科技解决方案;
  • 游戏化;也
  • 基于奖励的众筹(在 2020 年作为排除活动添加)。 1

因此,这些活动的实施不应要求应用获得 CMA 或 SAMA 许可证的要求。此外,受后台银行业务约束的信用报告服务也无需持有许可证,因为它们是可以通过许可证进行的七项活动之一。1

营销通常由文化和信息部 (MCI) 监管。 MCI 要求希望以印刷或电子形式开展广告活动的组织必须获得许可证,无论该组织是本地的还是外国的。根据 MCI 法律,组织必须获得许可证才能出售其活动。一旦获得许可,实体就其希望宣传的材料内容必须遵守银行业消费者保护原则。1

比较产品或提供有关金融产品信息的第三方网站受 SAMA 规则的约束。此类网站目前被 SAMA 视为经纪人,因此必须遵守许可要求才能参与其沙盒计划。1

沙特阿拉伯的众筹

其他国家的金融科技

笔记
  1. https://thelawreviews.co.uk/title/the-financial-technology-law-review/saudi-arabia
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