Bạn có thể xem các quy tắc và quy định ở các khu vực pháp lý khác.
Sáng kiến đáng chú ý nhất gần đây là việc Ủy ban châu Âu thông qua vào ngày 24 tháng 9 năm 2020 gói tài chính kỹ thuật số bao gồm chiến lược tài chính kỹ thuật số và các đề xuất lập pháp về tài sản tiền điện tử và tính bền vững kỹ thuật số, và điều này sẽ yêu cầu Cơ quan ngân hàng châu Âu, Bảo hiểm châu Âu và Cơ quan Hưu trí Nghề nghiệp và Cơ quan Thị trường và Chứng khoán Châu Âu (ESMA) sẽ cung cấp lời khuyên kỹ thuật về các vấn đề khác nhau trong những năm tới.1
Các nguồn điện tử khác nhau cung cấp thông tin về fintech. Ví dụ: Hiệp hội Fintech và Insurtech Tây Ban Nha có trang web riêng và Ủy ban Quốc gia về Thị trường Chứng khoán (CNMV) đã tạo một phần trên trang web của mình để cung cấp không gian giao tiếp thân mật với các công ty fintech và các câu hỏi và câu trả lời cho các công ty fintech . về các hoạt động và dịch vụ có thể thuộc thẩm quyền của CNMV.1
Các chương trình giảm thuế chính cho các khoản đầu tư vào các doanh nghiệp công nghệ hoặc fintech thường được áp dụng ở Tây Ban Nha là: (1) chế độ hộp bằng sáng chế Tây Ban Nha và tín dụng thuế R&D và đổi mới, có khả năng áp dụng cho các công ty cư trú ở Tây Ban Nha tham gia vào các hoạt động công nghệ và fintech (nói chung chỉ khi công nghệ đủ điều kiện (ví dụ: như một bằng sáng chế hoặc phần mềm đăng ký trước); (2) giảm thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) cho các công ty mới thành lập và doanh nghiệp nhỏ (ví dụ: 15% tỷ lệ áp dụng cho hoạt động độc lập các công ty khởi nghiệp trong hai năm tài chính đầu tiên mà công ty có cơ sở tính thuế dương, thay vì tỷ lệ 25% theo luật định hoặc chế độ khấu hao đủ điều kiện đối với tài sản hữu hình và các khoản đầu tư vào bất động sản) và các công ty đầu tư mạo hiểm cư trú tại Tây Ban Nha; và ( 3) ưu đãi thuế cho "doanh nghiệp-a ngels ”trong các lần khởi động cụ thể (trong các điều kiện nhất định). Cơ cấu phù hợp là điều cần thiết cho các nhà đầu tư vào các công ty này để giảm thiểu bất kỳ sự rò rỉ thuế nào ở Tây Ban Nha áp dụng cho các khoản đầu tư vào các công ty công nghệ và fintech.1
Vào tháng 12 năm 2021, chính phủ Tây Ban Nha đã thông qua dự thảo Luật Khởi nghiệp đưa Tây Ban Nha lên vị trí đầu tiên về thu hút đầu tư và khởi nghiệp đổi mới sáng tạo. Dự án bao gồm các lợi ích quan trọng về thuế, chẳng hạn như tăng thời gian áp dụng thuế suất thuế TNDN giảm (bốn năm đầu tiên mà công ty có cơ sở thuế dương, thay vì hai năm đầu tiên), cũng như lãi và không có tiền đặt cọc hoãn thuế. Luật khởi nghiệp dự kiến sẽ được thông qua vào năm 2022.1
Nói chung, cho đến khi các quy tắc bổ sung được thông qua, Tây Ban Nha nên được coi là một khu vực pháp lý thân thiện với fintech, bằng chứng là đã chấp thuận hộp cát quy định. Ví dụ, vào năm 2013, ước tính có 50 công ty fintech ở Tây Ban Nha; con số này đã tăng lên 463 vào tháng 3 năm 2021.1
Tây Ban Nha không điều chỉnh fintech trên diện rộng. Do đó, các công ty fintech không phải tuân theo giấy phép hoặc quy định tiếp thị cụ thể ở Tây Ban Nha. Điều này chủ yếu là do họ cung cấp các dịch vụ tài chính khác nhau. Nói chung, không tính các nhà cung cấp bên thứ ba (TPP), được quy định bởi Chỉ thị (EU) 2015/2366 về dịch vụ thanh toán trong thị trường nội bộ (PSD II), cũng như các nền tảng huy động vốn cộng đồng và gây quỹ, tuân theo Luật 5 / Ngày 27 tháng 4 năm 2015 về Tạo điều kiện thuận lợi cho Tài chính Kinh doanh, các fintech chỉ tập trung vào phát triển các giải pháp CNTT để hỗ trợ việc cung cấp dịch vụ của các tổ chức tài chính hiện không chịu bất kỳ chế độ quản lý tài chính nào.1
Từ quan điểm hoàn toàn theo quy định, không được phép cung cấp thông tin về các sản phẩm tài chính trừ khi thông tin đó liên quan đến việc cung cấp một số dịch vụ được quy định khác (ví dụ: tư vấn đầu tư).1
Nói chung, các vấn đề pháp lý và quy định chính đối với fintech ở Tây Ban Nha là những trở ngại đi kèm với việc cung cấp các dịch vụ tài chính, gây ra các yêu cầu cấp phép. Như đã lưu ý trong Phần I, chế độ pháp lý hiện hành về việc ủy quyền cho các tổ chức tài chính, được thiết lập dựa trên luật của EU, không quy định thủ tục đơn giản hóa cho các doanh nghiệp chỉ cung cấp một số dịch vụ hạn chế, như trường hợp của nhiều fintech doanh nghiệp. Do đó, hiện tại, việc cung cấp các dịch vụ theo quy định của fintech, chẳng hạn như dịch vụ thanh toán hoặc dịch vụ đầu tư, phải trải qua các thủ tục phức tạp và nặng nề ở Tây Ban Nha hoặc tại quốc gia thành lập của họ trước khi tiếp cận được với khách hàng.1
Huy động vốn từ cộng đồng ở Tây Ban Nha
Hỗ trợ pháp lý cho các dự án FinTech và Blockchain
Chúng tôi làm việc cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ quốc tế, các công ty khởi nghiệp và các công ty viễn thông
Tham gia với tư cách là luật sư trong các quỹ đầu tư mạo hiểm, thực hiện các thương vụ M&A trong lĩnh vực CNTT, hỗ trợ iGaming và tài sản kinh doanh
