Ogledate si lahko pravila in predpise v drugih jurisdikcijah.
Leta 2013 je FinCEN izdal pojasnjevalne smernice, ki pojasnjujejo svoje stališče, da se BSA uporablja za osebe, ki ustvarjajo, prejemajo, distribuirajo, izmenjujejo, sprejemajo ali prenašajo virtualne valute.1
FinCEN takšne osebe razvršča med izmenjevalce ali skrbnike virtualnih valut, ki se obravnavajo kot denarna nakazila, in zahtevajo registracijo kot MSB.1
Denarna nakazila so potrebna za izpolnjevanje obveznosti BSA, ki veljajo za MSB, vključno z: registracijo pri FinCEN; razvoj, izvajanje in vzdrževanje učinkovitih programov AML in KYC; oddaja poročil o sumljivih dejavnostih in poročil o deviznem poslovanju; in vodenje nekaterih drugih evidenc.1
Leta 2014 je IRS izdal prve smernice agencije, povezane s kriptovalutami, ki so virtualno valuto formalno opredelile kot "digitalno predstavitev vrednosti, ki deluje kot sredstvo menjave, obračunska enota in/ali skladišče vrednosti."1
Bitcoin je konvertibilna virtualna valuta, saj se z njim lahko digitalno trguje med uporabniki ter ga kupi ali zamenja za ameriške dolarje, evre in druge realne ali virtualne valute.1
IRS obravnava virtualne valute kot lastnino in za transakcije z uporabo virtualnih valut uporablja splošna davčna načela, ki veljajo za transakcije z nepremičninami.1
To pomeni, da je treba za vsako prodajo ali zamenjavo virtualne valute pripoznati kapitalski dobiček ali izgubo pri prodaji.1
Od leta 2015 CFTC izvaja regulativni nadzor nad virtualnimi valutami kot blagom v skladu z Zakonom o blagovnih borzah, ki jih je mogoče kupiti na gotovinskem ali promptnem trgu ali prek začetne ponudbe kovancev (ICO).1
CFTC izvaja svoja splošna pooblastila za boj proti goljufijam in manipulacijam z virtualnimi valutami v skladu z Zakonom o blagovnih borzah.1
Zvezna sodišča so potrdila razlago CFTC, da so virtualne valute blago v njeni regulativni jurisdikciji.1
Wyoming in New York sta v ospredju razvoja jasne ureditve digitalnih sredstev.1
Država New York je ustvarila lasten regulativni režim virtualne valute in zahteva, da vsak, ki se ukvarja s katero koli od naslednjih dejavnosti, pridobi posebno licenco, imenovano BitLicense:
Registracija, regulativno svetovanje, investicijske transakcije in reševanje sporov.
Pravna podpora za FinTech in Blockchain projekte
Sodelovanje kot odvetnik v investicijskih skladih tveganega kapitala, vodenje M&A tveganih poslov na področju IT, podpora za iGaming in poslovna sredstva
Smo ekipa izkušenih operaterjev in vizionarjev, ki strastno sodelujejo z ustanovitelji že v zelo zgodnji fazi.
Naš sindikat je osredotočen na vlaganje v startupe v zgodnji fazi po vsem svetu
