Hemsida

Juridiska personer som är engagerade i någon av följande aktiviteter som använder virtuella tillgångar måste registreras hos IB i syfte att verifiera efterlevnaden av tillämpliga lagar och regler som reglerar förebyggande av penningtvätt och finansiering av terrorism (ML/TF): (1) växlingstjänster: mellan virtuella tillgångar och fiat-pengar eller mellan en eller flera virtuella tillgångar; (2) tjänster för överföring av virtuella tillgångar; och (3) förvaring eller förvaring och förvaltningstjänster för virtuella tillgångar eller instrument som möjliggör kontroll, innehav, lagring eller överföring av dessa tillgångar, inklusive krypterade privata nycklar.¹

ESMA har identifierat ett antal frågor relaterade till det nuvarande systemet för finansiell reglering i relation till kryptotillgångar. Dessa problem och "luckor" delas in i två kategorier:

• för kryptotillgångar som kvalificerar sig som finansiella instrument enligt MiFID, finns det områden som potentiellt kräver tolkning eller revidering av specifika krav för att säkerställa att befintliga värdepappers- och finansregler verkställs effektivt.
• om dessa tillgångar inte kvalificerar sig som finansiella instrument, exponerar frånvaron av tillämpliga finansiella regler investerare för betydande risker. Som ett minimum anser ESMA att AML-krav bör gälla för alla kryptotillgångar och aktiviteter relaterade till kryptotillgångar. Det bör också finnas korrekt riskupplysning så att konsumenter kan vara medvetna om de potentiella riskerna innan de investerar i kryptotillgångar. ¹

Med tanke på ovanstående kan det vara användbart att göra en enkel åtskillnad mellan de olika typerna av tokens (närmare bestämt de rättigheter och skyldigheter som deras utfärdande och ägande innebär) underliggande transaktioner. Där tokens främst används som ett betalningsmedel, bör uppmärksamhet fästas vid betalningsbankens och EBA:s tillvägagångssätt. Omvänt, där tokens har mer gemensamt med värdepapper, bör uppmärksamhet ägnas åt det tillvägagångssätt som används av CMVM och ESMA.¹

Lag nr 58/2020 av den 31 augusti 2020 överförde de senaste ändringarna av AML-direktivet, utvidgade dess räckvidd till virtuella valutor (nämligen kryptobörser och plånboksleverantörer som erbjuder förvaringstjänster) och införde skyldigheten att registrera sig hos BOP och följa KYC rutiner och AML i relation till deras kunder och transaktioner som sker på deras börser eller plånböcker.¹

Digitala tillgångar i Portugal

Fintech i Portugal

Fintech i andra länder

Anteckningar

1. https://thelawreviews.co.uk/title/the-financial-technology-law-review/portugal