Demo

Както бе споменато по-горе, през последните две години SAMA и CMA предоставиха временни експериментални лицензи като инициатива за насърчаване на растежа на финтех в Саудитска Арабия. Тези лицензи се издават чрез приложението sandbox на съответното юридическо лице, но все пак са предмет на същите закони, които управляват редовните финансови транзакции, а именно:

• общи закони за банков контрол;
• общи закони за контрола на финансовите компании;
• Правила за електронно банкиране; както и
• Закон за електронните сделки. ¹

Въпреки това през 2020 г. SAMA одобри въвеждането на нови закони за регулиране на финтех сектора, по-специално на базираното на дълг групово финансиране и доставчиците на платежни услуги (PSP) в Саудитска Арабия. Въпреки че и двата лиценза все още са предмет на едни и същи традиционни финансови закони, споменати по-горе, кандидатът вече може да кандидатства за лиценз в съответствие с дейността си, вместо просто да се запише в програма за временни лицензи.¹

Въпреки въвеждането на нови финтех лицензи в Саудитска Арабия, финтех транзакциите все още са предмет на нормалните закони за финансови транзакции. Като такива, няма специфични данъчни правила, приложими за финтех компаниите. Генералната дирекция за закат и данъци обикновено прилага закат за местни компании и данък за чуждестранни компании. Zakat е 2,5% от капитала на компанията, докато данъкът върху чуждестранните компании или чуждестранните акционери обикновено е 20% от приходите на компанията, а не от капитала. По този начин финтех компаниите ще трябва да плащат еднакви суми в зависимост от националността на акционерите. Вярваме, че прилагането на едва 2,5% към капитала на местната компания и 20% към възвръщаемостта на чуждестранните акционери показва колко благоприятни са данъчните закони в Саудитска Арабия за компаниите, което всъщност означава, че те са благоприятни и за финтех.¹

Fintech Saudi идентифицира осем дейности, които не изискват лицензиране нито от SAMA, нито от CMA. То:

• агрегиране на публично достъпна финансова информация;
• бизнес инструменти;
• бек офис банкиране;
• подобряване на качеството на обслужване на клиентите на банката;
• лично управление;
• регулаторна технология (regtech), която включва използването на технология за подпомагане на финансовите институции при спазването на разпоредбите за финансови услуги. Fintech компаниите могат да разработят regtech решения, които не извършват регулирани дейности, но помагат на финансовите институции да се съобразят с изискванията;
• геймификация; както и
• базирано на награди групово финансиране (добавено като изключена дейност през 2020 г.). ¹

Следователно упражняването на тези дейности не следва да води до прилагане на изискванията за получаване на лиценз CMA или SAMA. Освен това услугите за кредитно отчитане, предмет на бек-офис банкиране, също са освободени от изискването за притежаване на лиценз, тъй като те са една от седемте дейности, които могат да се извършват с лиценз.¹

Маркетингът обикновено се регулира от Министерството на културата и информацията (MCI). MCI изисква организациите, които желаят да извършват рекламни дейности в печатна или електронна форма, да получат лиценз, независимо дали организацията е местна или чуждестранна. Съгласно законите на MCI една организация трябва да получи лиценз, за да може да продава своите дейности. След като бъде лицензирано, субектът трябва да спазва Принципите за защита на потребителите в банковата сфера по отношение на съдържанието на материалите, които желае да рекламира.¹

Уебсайтовете на трети страни, които сравняват продукти или предоставят информация за финансови продукти, са предмет на правилата на SAMA. Такива уебсайтове понастоящем се считат за брокери от SAMA и следователно подлежат на лицензионни изисквания за участие в неговата пясъчна програма.¹

Групово финансиране в Саудитска Арабия

Fintech в други страни

Бележки

1. https://thelawreviews.co.uk/title/the-financial-technology-law-review/saudi-arabia