id

Tinjauan Pasar

Artikel ini bukan nasihat hukum.

Mata uang virtual di AS

Pada tahun 2013, FinCEN merilis panduan penjelasan yang mengklarifikasi posisinya bahwa BSA berlaku untuk orang yang membuat, menerima, mendistribusikan, menukar, menerima, atau mentransfer mata uang virtual.1

FinCEN mengklasifikasikan orang-orang tersebut sebagai penukar atau administrator mata uang virtual, yang diperlakukan sebagai transfer uang, yang memerlukan pendaftaran sebagai MSB.1

Pengiriman uang diwajibkan untuk mematuhi kewajiban BSA yang berlaku untuk MSB, termasuk: pendaftaran dengan FinCEN; mengembangkan, menerapkan dan memelihara program APU dan KYC yang efektif; penyampaian laporan kegiatan mencurigakan dan laporan transaksi valuta asing; dan menyimpan beberapa catatan lainnya.1

Pada tahun 2014, IRS merilis panduan terkait cryptocurrency pertama agensi, yang secara resmi mendefinisikan mata uang virtual sebagai "representasi digital dari nilai yang berfungsi sebagai media pertukaran, unit akun, dan/atau penyimpan nilai."1

Bitcoin adalah mata uang virtual yang dapat dikonversi karena dapat diperdagangkan secara digital antara pengguna dan dibeli atau ditukar dengan dolar AS, euro, dan mata uang nyata atau virtual lainnya.1

IRS memperlakukan mata uang virtual sebagai properti dan menerapkan prinsip pajak umum yang berlaku untuk transaksi real estat ke transaksi menggunakan mata uang virtual.1

Ini berarti bahwa untuk setiap penjualan atau pertukaran mata uang virtual, keuntungan atau kerugian modal atas penjualan harus diakui.1

Sejak 2015, CFTC telah menjalankan kontrol regulasi atas mata uang virtual sebagai komoditas di bawah Undang-Undang Pertukaran Komoditas yang dapat dibeli di pasar tunai atau spot atau melalui Initial Coin Offerings (ICOs).1

CFTC menjalankan kekuatan umumnya untuk memerangi penipuan dan manipulasi mata uang virtual di bawah Undang-Undang Pertukaran Komoditas.1

Pengadilan federal telah menegakkan interpretasi CFTC bahwa mata uang virtual adalah komoditas dalam yurisdiksi peraturannya.1

Wyoming dan New York berada di garis depan dalam mengembangkan regulasi aset digital yang jelas.1

Negara Bagian New York telah menciptakan rezim pengaturan mata uang virtualnya sendiri dan mengharuskan siapa saja yang terlibat dalam salah satu aktivitas berikut untuk mendapatkan lisensi khusus yang disebut BitLicense:

  • Transfer mata uang virtual
  • Memegang atau mengendalikan mata uang virtual atas nama orang lain
  • Membeli dan menjual mata uang virtual sebagai bisnis klien
  • Melakukan layanan pertukaran sebagai bisnis klien
  • Mengontrol, mengelola, atau mengeluarkan mata uang virtual 1

Aset Digital AS

Fintech di AS

Fintech di negara lain

Catatan
  1. https://thelawreviews.co.uk/title/the-financial-technology-law-review/usa