Puede consultar las normas y reglamentos de otras jurisdicciones.
En 2013, FinCEN publicó una guía explicativa que aclara su posición de que la BSA se aplica a las personas que crean, reciben, distribuyen, intercambian, aceptan o transfieren monedas virtuales.1
FinCEN clasifica a dichas personas como cambistas o administradores de monedas virtuales, que se tratan como transferencias de dinero y requieren registro como MSB.1
Las transferencias de dinero deben cumplir con las obligaciones de la BSA aplicables a los MSB, que incluyen: registro en FinCEN; desarrollar, implementar y mantener programas AML y KYC efectivos; presentación de informes sobre actividades sospechosas e informes sobre operaciones de cambio de divisas; y mantener algunos otros registros.1
En 2014, el IRS publicó la primera guía relacionada con las criptomonedas de la agencia, definiendo formalmente la moneda virtual como "una representación digital de valor que funciona como medio de intercambio, unidad de cuenta y/o depósito de valor".1
Bitcoin es una moneda virtual convertible, ya que puede intercambiarse digitalmente entre usuarios y comprarse o cambiarse por dólares estadounidenses, euros y otras monedas reales o virtuales.1
El IRS trata las monedas virtuales como propiedad y aplica los principios fiscales generales aplicables a las transacciones de bienes raíces a las transacciones que utilizan monedas virtuales.1
Esto significa que por cada venta o intercambio de moneda virtual, se debe reconocer una ganancia o pérdida de capital en la venta.1
Desde 2015, la CFTC ha ejercido el control regulatorio sobre las monedas virtuales como productos básicos en virtud de la Ley de Bolsa de Productos Básicos que se pueden comprar en el mercado al contado o al contado o a través de Ofertas Iniciales de Monedas (ICO).1
La CFTC ejerce sus poderes generales para combatir el fraude y la manipulación de monedas virtuales en virtud de la Ley de Intercambio de Productos Básicos.1
Los tribunales federales han confirmado la interpretación de la CFTC de que las monedas virtuales son productos dentro de su jurisdicción regulatoria.1
Wyoming y Nueva York están a la vanguardia del desarrollo de una regulación clara de los activos digitales.1
El estado de Nueva York ha creado su propio régimen regulatorio de moneda virtual y requiere que cualquier persona que participe en cualquiera de las siguientes actividades obtenga una licencia especial llamada BitLicense:
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