אתה יכול להסתכל על חוקים ותקנות בתחומי שיפוט אחרים.
בשנת 2013, FinCEN פרסמה הנחיות מסבירות המבהירות את עמדתה לפיה ה-BSA חל על אנשים שיוצרים, מקבלים, מפיצים, מחליפים, מקבלים או מעבירים מטבעות וירטואליים.1
FinCEN מסווגת אנשים כאלה כמחליפים או מנהלי מטבעות וירטואליים, המטופלים כהעברות כספים, הדורשות רישום כ-MSB.1
העברות כספים נדרשות כדי לעמוד בהתחייבויות BSA החלות על MSBs, לרבות: רישום ב- FinCEN; פיתוח, יישום ותחזוקה של תוכניות AML ו-KYC יעילות; הגשת דיווחים על פעילות חשודה ודיווחים על עסקאות מט"ח; ושמירת רישומים אחרים.1
בשנת 2014, מס הכנסה פרסם את ההנחיה הראשונה של הסוכנות הקשורה למטבעות קריפטוגרפיים, והגדירה רשמית מטבע וירטואלי כ"ייצוג דיגיטלי של ערך המתפקד כאמצעי חליפין, יחידת חשבון ו/או מאגר ערך".1
ביטקוין הוא מטבע וירטואלי שניתן להמרה שכן ניתן לסחור בו דיגיטלית בין משתמשים ולקנות או להמיר אותו בדולרים אמריקאים, יורו ומטבעות אמיתיים או וירטואליים אחרים.1
מס הכנסה מתייחס למטבעות וירטואליים כרכוש ומחיל את עקרונות המס הכלליים החלים על עסקאות מקרקעין על עסקאות המשתמשות במטבעות וירטואליים.1
המשמעות היא שלכל מכירה או החלפה של מטבע וירטואלי, יש להכיר ברווח או הפסד הון במכירה.1
מאז 2015, ה-CFTC מפעיל שליטה רגולטורית על מטבעות וירטואליים כסחורות במסגרת חוק בורסת הסחורות שניתן לרכוש בשוק המזומן או הספוט או באמצעות הנפקות מטבעות ראשוניות (ICOs).1
ה-CFTC מפעיל את סמכויותיו הכלליות כדי להילחם בהונאה ובמניפולציות של מטבעות וירטואליים במסגרת חוק החלפת הסחורות.1
בתי המשפט הפדרליים אישרו את הפרשנות של ה-CFTC לפיה מטבעות וירטואליים הם סחורות בסמכות השיפוט הרגולטורית שלו.1
וויומינג וניו יורק נמצאות בחזית בפיתוח רגולציה ברורה של נכסים דיגיטליים.1
מדינת ניו יורק יצרה משטר רגולטורי מטבעות וירטואלי משלה ודורשת מכל מי שעוסק באחת מהפעילויות הבאות לקבל רישיון מיוחד הנקרא BitLicense:
אנו עובדים עבור ארגונים קטנים ובינוניים בינלאומיים, סטארט-אפים וחברות תקשורת
רישום, ייעוץ רגולטורי, עסקאות השקעות ויישוב סכסוכים.
תמיכה משפטית בפרויקטים בתחום Fintech ו- Blockchain
אנחנו צוות של מפעילים מנוסים ובעלי חזון הנלהבים לעבוד עם המייסדים בשלב מוקדם מאוד.
הסינדיקט שלנו מתמקד בהשקעה בסטארט-אפים בשלב מוקדם ברחבי העולם
