Varat skatīt noteikumus un noteikumus citās jurisdikcijās.
2013. gadā FinCEN izdeva paskaidrojošus norādījumus, precizējot savu nostāju, ka BSA attiecas uz personām, kas veido, saņem, izplata, apmaina, pieņem vai pārskaita virtuālās valūtas.1
FinCEN šādas personas klasificē kā virtuālo valūtu apmainītājus vai administratorus, kas tiek uzskatīti par naudas pārvedumiem, kuriem ir jāreģistrējas kā MSB.1
Naudas pārskaitījumi ir nepieciešami, lai ievērotu BSA saistības, kas attiecas uz MSB, tostarp: reģistrācija FinCEN; efektīvu AML un KYC programmu izstrāde, ieviešana un uzturēšana; ziņojumu par aizdomīgu darbību un ziņojumu par valūtas maiņas darījumiem iesniegšana; un veikt dažus citus ierakstus.1
2014. gadā IRS izdeva aģentūras pirmos ar kriptovalūtu saistītos norādījumus, oficiāli definējot virtuālo valūtu kā "vērtības digitālu attēlojumu, kas darbojas kā apmaiņas līdzeklis, norēķinu vienība un/vai vērtības krātuve".1
Bitcoin ir konvertējama virtuālā valūta, jo to var digitāli tirgot starp lietotājiem un iegādāties vai apmainīt pret ASV dolāriem, eiro un citām reālām vai virtuālām valūtām.1
IRS uzskata virtuālās valūtas par īpašumu un piemēro vispārējos nodokļu principus, kas attiecas uz darījumiem ar nekustamo īpašumu darījumiem, izmantojot virtuālās valūtas.1
Tas nozīmē, ka par katru virtuālās valūtas pārdošanu vai maiņu ir jāatzīst kapitāla pieaugums vai zaudējumi no pārdošanas.1
Kopš 2015. gada CFTC ir īstenojusi regulatīvo kontroli pār virtuālajām valūtām kā precēm saskaņā ar Preču apmaiņas likumu, kuras var iegādāties skaidrā naudā vai tūlītējā tirgū vai izmantojot sākotnējos monētu piedāvājumus (Initial Coin Offering — ICO).1
CFTC īsteno savas vispārējās pilnvaras, lai apkarotu krāpšanu un manipulācijas ar virtuālajām valūtām saskaņā ar Preču biržas likumu.1
Federālās tiesas ir apstiprinājušas CFTC interpretāciju, ka virtuālās valūtas ir preces tās regulējošā jurisdikcijā.1
Vaiominga un Ņujorka ir skaidra digitālo aktīvu regulējuma izstrādes priekšgalā.1
Ņujorkas štats ir izveidojis savu virtuālās valūtas regulēšanas režīmu, un ikvienam, kas veic kādu no tālāk norādītajām darbībām, ir jāiegūst īpaša licence, ko sauc par BitLicense:
Juridiskais atbalsts FinTech un Blockchain projektiem
Piedalīšanās kā jurista ieguldījumu riska fondos, M&A riska darījumu veikšana IT jomā, atbalsts iGaming un biznesa aktīviem
Reģistrācija, regulējošas konsultācijas, investīciju darījumi un strīdu risināšana.
Mēs esam pieredzējušu operatoru un vizionāru komanda, kas aizraujas ar sadarbību ar dibinātājiem ļoti agrīnā stadijā.
Mūsu sindikāts koncentrējas uz investīcijām agrīnās stadijas jaunuzņēmumos visā pasaulē
