Můžete se podívat na pravidla a předpisy v jiných jurisdikcích.
Roce 2013 vydal FinCEN vysvětlující pokyny objasňující své stanovisko, že BSA se vztahuje na osoby, které vytvářejí, přijímají, distribuují, vyměňují, přijímají nebo převádějí virtuální měny.1
FinCEN klasifikuje takové osoby jako směnárny nebo správce virtuálních měn, které jsou považovány za převody peněz vyžadující registraci jako MSB.1
Peněžní převody jsou povinny splnit povinnosti BSA platné pro MSB, včetně: registrace u FinCEN; vývoj, implementace a udržování účinných programů AML a KYC; podávání hlášení o podezřelé činnosti a hlášení o devizových transakcích; a vedení některých dalších záznamů.1
V roce 2014 vydal IRS první návod agentury týkající se kryptoměn, který formálně definoval virtuální měnu jako „digitální reprezentaci hodnoty, která funguje jako prostředek směny, zúčtovací jednotka a/nebo uchovatel hodnoty“.1
Bitcoin je konvertibilní virtuální měna, protože s ním mohou uživatelé digitálně obchodovat a nakupovat nebo směňovat za americké dolary, eura a další skutečné nebo virtuální měny.1
IRS zachází s virtuálními měnami jako s majetkem a na transakce využívající virtuální měny aplikuje obecné daňové zásady platné pro transakce s nemovitostmi.1
To znamená, že při každém prodeji nebo výměně virtuální měny musí být zaúčtován kapitálový zisk nebo ztráta z prodeje.1
Od roku 2015 vykonává CFTC regulační kontrolu nad virtuálními měnami jako komoditami podle zákona o komoditní burze, které lze zakoupit na hotovostním nebo spotovém trhu nebo prostřednictvím Initial Coin Offerings (ICO).1
CFTC uplatňuje své obecné pravomoci v boji proti podvodům a manipulaci s virtuálními měnami podle zákona o komoditní burze.1
Federální soudy potvrdily výklad CFTC, že virtuální měny jsou komodity v rámci její regulační jurisdikce.1
Wyoming a New York jsou v čele vývoje jasné regulace digitálních aktiv.1
Stát New York vytvořil svůj vlastní regulační režim virtuální měny a vyžaduje, aby každý, kdo se zapojí do některé z následujících činností, získal speciální licenci nazvanou BitLicense:
Pracujeme pro mezinárodní malé a střední podniky, start-upy a telekomunikační společnosti
Registrace, regulační poradenství, investiční transakce a řešení sporů.
Právní podpora projektů FinTech a Blockchain
Jsme tým zkušených operátorů a vizionářů zapálených pro spolupráci se zakladateli ve velmi rané fázi.
Náš syndikát se zaměřuje na investice do začínajících startupů po celém světě
