Вы можете посмотреть правила и регулирование в других юрисдикциях.
В 2013 году FinCEN выпустил разъясняющее руководство, разъясняющее его позицию в отношении того, что BSA применяется к лицам, создающим, получающим, распределяющим, обменивающим, принимающим или переводящим виртуальные валюты.1
FinCEN классифицирует таких лиц как обменников или администраторов виртуальных валют, которые рассматриваются как денежные переводы, требующие регистрации в качестве MSB.1
Денежные переводы обязаны соблюдать обязательства BSA, применимые к MSB, включая: регистрацию в FinCEN; разработка, внедрение и поддержание эффективных программ AML и KYC; подача отчетов о подозрительной деятельности и отчетов о валютных операциях; и ведение некоторых других записей.1
В 2014 году IRS выпустила первое руководство агентства, связанное с криптовалютой, формально определяя виртуальную валюту как «цифровое представление стоимости, которое функционирует как средство обмена, расчетная единица и/или средство сбережения».1
Биткойн — это конвертируемая виртуальная валюта, поскольку ею можно торговать в цифровом виде между пользователями, а также покупать или обменивать на доллары США, евро и другие реальные или виртуальные валюты.1
IRS рассматривает виртуальные валюты как имущество и применяет общие принципы налогообложения, применимые к сделкам с недвижимостью, к транзакциям с использованием виртуальной валюты.1
Это означает, что при каждой продаже или обмене виртуальной валюты должен признаваться прирост капитала или убыток от продажи.1
С 2015 года CFTC осуществляет регулирующий контроль над виртуальными валютами как товарами в соответствии с Законом о товарных биржах, которые можно приобрести на наличном или спотовом рынке или посредством первичных предложений монет (ICO).1
CFTC осуществляет свои общие полномочия по борьбе с мошенничеством и манипулированием в отношении виртуальных валют в соответствии с Законом о товарных биржах.1
Федеральные суды поддержали интерпретацию CFTC о том, что виртуальные валюты являются товарами в рамках ее регулирующей юрисдикции.1
Вайоминг и Нью-Йорк находятся в авангарде разработки четкой системы регулирования цифровых активов.1
Штат Нью-Йорк создал свой собственный режим регулирования виртуальных валют и требует, чтобы любой, кто занимается любым из следующих действий, получил специальную лицензию, называемую BitLicense:
Юридическое сопровождение проектов в сфере FinTech и Blockchain
Регистрация, нормативное консультирование, инвестиционные сделки и разрешение споров.
Участие в качестве юриста в инвестиционных венчурных фондах, ведение венчурных сделок M&A в сфере ИТ, поддержка iGaming и бизнес-активов
Мы команда опытных операторов и мечтателей, увлеченных работой с основателями на самой ранней стадии
Наш синдикат ориентирован на инвестирование в стартапы на ранних стадиях по всему миру
