Môžete sa pozrieť na pravidlá a predpisy v iných jurisdikciách.
Roku 2013 vydala spoločnosť FinCEN vysvetľujúce usmernenie, ktoré objasňuje svoje stanovisko, že BSA sa vzťahuje na osoby, ktoré vytvárajú, prijímajú, distribuujú, vymieňajú, prijímajú alebo prevádzajú virtuálne meny.1
FinCEN klasifikuje takéto osoby ako výmenníkov alebo správcov virtuálnych mien, ktoré sa považujú za prevody peňazí vyžadujúce registráciu ako MSB.1
Prevody peňazí sa vyžadujú v súlade s povinnosťami BSA platnými pre MSB, vrátane: registrácie vo FinCEN; vývoj, implementácia a udržiavanie efektívnych programov AML a KYC; podávanie hlásení o podozrivej činnosti a hlásení o devízových obchodoch; a vedenie niektorých ďalších záznamov.1
V roku 2014 IRS vydal prvé usmernenie agentúry týkajúce sa kryptomien, ktoré formálne definovalo virtuálnu menu ako „digitálnu reprezentáciu hodnoty, ktorá funguje ako prostriedok výmeny, zúčtovacia jednotka a/alebo uchovávateľ hodnoty“.1
Bitcoin je konvertibilná virtuálna mena, keďže s ním môžu používatelia digitálne obchodovať a nakupovať alebo vymieňať za americké doláre, eurá a iné skutočné alebo virtuálne meny.1
IRS zaobchádza s virtuálnymi menami ako s majetkom a uplatňuje všeobecné daňové princípy platné pre transakcie s nehnuteľnosťami na transakcie využívajúce virtuálne meny.1
To znamená, že pri každom predaji alebo výmene virtuálnej meny sa musí zaúčtovať kapitálový zisk alebo strata z predaja.1
Od roku 2015 vykonáva CFTC regulačnú kontrolu nad virtuálnymi menami ako komoditami podľa zákona o komoditnej burze, ktoré je možné zakúpiť na hotovostnom alebo spotovom trhu alebo prostredníctvom počiatočných ponúk mincí (ICO).1
CFTC uplatňuje svoje všeobecné právomoci na boj proti podvodom a manipulácii s virtuálnymi menami podľa zákona o komoditnej burze.1
Federálne súdy potvrdili výklad CFTC, že virtuálne meny sú komodity v rámci jej regulačnej jurisdikcie.1
Wyoming a New York sú v popredí vývoja jasnej regulácie digitálnych aktív.1
Štát New York vytvoril svoj vlastný regulačný režim virtuálnej meny a vyžaduje, aby každý, kto sa zapojí do niektorej z nasledujúcich činností, získal špeciálnu licenciu nazývanú BitLicense:
Účasť právnika v investičných venture fondoch, realizácia M&A venture obchodov v oblasti IT, podpory iGamingu a obchodného majetku
Právna podpora pre FinTech a Blockchain projekty
Registrácia, regulačné poradenstvo, investičné transakcie a riešenie sporov.
Sme tím skúsených operátorov a vizionárov s nadšením pre prácu so zakladateľmi vo veľmi ranom štádiu.
Náš syndikát sa zameriava na investície do začínajúcich startupov po celom svete
