Možete pogledati pravila i propise u drugim jurisdikcijama.
FinCEN je 2013. objavio smjernice s objašnjenjima u kojima je pojašnjavao svoj stav da se BSA primjenjuje na osobe koje stvaraju, primaju, distribuiraju, razmjenjuju, prihvaćaju ili prenose virtualne valute.1
FinCEN takve osobe klasificira kao izmjenjivače ili administratore virtualnih valuta, koje se tretiraju kao prijenos novca, što zahtijeva registraciju kao MSB.1
Transferi novca su potrebni kako bi se ispunile obveze BSA koje se primjenjuju na MSB-ove, uključujući: registraciju pri FinCEN-u; razvoj, provedba i održavanje učinkovitih AML i KYC programa; podnošenje izvješća o sumnjivim aktivnostima i izvješća o deviznom poslovanju; i vođenje neke druge evidencije.1
Godine 2014. Porezna uprava je objavila prve smjernice agencije vezane uz kriptovalute, formalno definirajući virtualnu valutu kao "digitalni prikaz vrijednosti koji funkcionira kao medij razmjene, obračunska jedinica i/ili skladište vrijednosti".1
Bitcoin je konvertibilna virtualna valuta jer se njome može digitalno trgovati između korisnika i kupiti ili zamijeniti za američke dolare, eure i druge stvarne ili virtualne valute.1
Porezna uprava virtualne valute tretira kao vlasništvo i primjenjuje opća porezna načela primjenjiva na transakcije nekretninama na transakcije koje koriste virtualne valute.1
To znači da se za svaku prodaju ili zamjenu virtualne valute mora priznati kapitalni dobitak ili gubitak od prodaje.1
Od 2015. CFTC provodi regulatornu kontrolu nad virtualnim valutama kao robom prema Zakonu o robnoj razmjeni koja se može kupiti na gotovinskom ili promptnom tržištu ili putem Inicijalne ponude kovanica (ICO).1
CFTC provodi svoje opće ovlasti u borbi protiv prijevare i manipulacije virtualnim valutama prema Zakonu o robnoj razmjeni.1
Savezni sudovi podržali su CFTC-ovo tumačenje da su virtualne valute roba unutar njegove regulatorne nadležnosti.1
Wyoming i New York prednjače u razvoju jasne regulative o digitalnoj imovini.1
Država New York stvorila je vlastiti regulatorni režim virtualne valute i zahtijeva od svakoga tko se bavi bilo kojom od sljedećih aktivnosti da dobije posebnu licencu pod nazivom BitLicense:
Pravna podrška za FinTech i Blockchain projekte
Radimo za međunarodna mala i srednja poduzeća, start-upove i telekomunikacijske tvrtke
Registracija, regulatorni savjeti, investicijske transakcije i rješavanje sporova.
Mi smo tim iskusnih operatera i vizionara koji strastveno rade s osnivačima u vrlo ranoj fazi.
Naš sindikat fokusiran je na ulaganje u startupe u ranoj fazi diljem svijeta
