Du kan se på regler og forskrifter i andre jurisdiksjoner.
2013 ga FinCEN ut forklarende veiledning som klargjør sin posisjon om at BSA gjelder for personer som oppretter, mottar, distribuerer, utveksler, aksepterer eller overfører virtuelle valutaer.1
FinCEN klassifiserer slike personer som vekslere eller administratorer av virtuelle valutaer, som behandles som pengeoverføringer, som krever registrering som en MSB.1
Pengeoverføringer kreves for å overholde BSA-forpliktelser som gjelder MSB, inkludert: registrering hos FinCEN; utvikle, implementere og vedlikeholde effektive AML- og KYC-programmer; innsending av rapporter om mistenkelig aktivitet og rapporter om valutatransaksjoner; og holde noen andre poster.1
I 2014 ga skattemyndighetene ut byråets første kryptovaluta-relaterte veiledning, som formelt definerer virtuell valuta som "en digital representasjon av verdi som fungerer som et byttemiddel, en kontoenhet og/eller verdilager."1
Bitcoin er en konvertibel virtuell valuta da den kan handles digitalt mellom brukere og kjøpes eller byttes mot amerikanske dollar, euro og andre ekte eller virtuelle valutaer.1
IRS behandler virtuelle valutaer som eiendom og anvender de generelle skatteprinsippene som gjelder for eiendomstransaksjoner på transaksjoner som bruker virtuelle valutaer.1
Dette betyr at for hvert salg eller bytte av virtuell valuta, må en kapitalgevinst eller -tap ved salget innregnes.1
Siden 2015 har CFTC utøvd regulatorisk kontroll over virtuelle valutaer som varer under Commodity Exchange Act som kan kjøpes på kontant- eller spotmarkedet eller gjennom Initial Coin Offerings (ICOs).1
CFTC utøver sine generelle fullmakter for å bekjempe svindel og manipulasjon av virtuelle valutaer under vareutvekslingsloven.1
Føderale domstoler har opprettholdt CFTCs tolkning om at virtuelle valutaer er varer innenfor dens regulatoriske jurisdiksjon.1
Wyoming og New York ligger i forkant når det gjelder å utvikle tydelig regulering av digitale aktiva.1
New York State har opprettet sitt eget reguleringsregime for virtuell valuta og krever at alle som engasjerer seg i noen av følgende aktiviteter får en spesiell lisens kalt en BitLicense:
Amerikanske digitale eiendeler
Deltakelse som advokat i investeringsfond, gjennomføring av M&A ventureavtaler innen IT, støtte for iGaming og forretningsmidler
Registrering, reguleringsrådgivning, investeringstransaksjoner og tvisteløsning.
Vi jobber for internasjonale små og mellomstore bedrifter, oppstartsbedrifter og telekommunikasjonsselskaper
Vi er et team av erfarne operatører og visjonære som brenner for å jobbe med gründerne på et veldig tidlig stadium.
Syndikatet vårt er fokusert på å investere i startups i tidlig fase rundt om i verden
