Можете да разгледате правилата и разпоредбите в други юрисдикции.
През 2013 г. FinCEN пусна обяснителни насоки, изясняващи позицията си, че BSA се прилага за лица, които създават, получават, разпространяват, обменят, приемат или прехвърлят виртуални валути.1
FinCEN класифицира такива лица като обменници или администратори на виртуални валути, които се третират като парични преводи, изискващи регистрация като MSB.1
Паричните преводи са необходими за спазване на задълженията на BSA, приложими към MSB, включително: регистрация във FinCEN; разработване, прилагане и поддържане на ефективни програми за AML и KYC; подаване на доклади за съмнителна дейност и доклади за валутни сделки; и водене на някои други записи.1
През 2014 г. IRS пусна първите насоки на агенцията, свързани с криптовалута, официално дефинирайки виртуалната валута като „цифрово представяне на стойност, което функционира като средство за размяна, разчетна единица и/или съхранение на стойност“.1
Биткойн е конвертируема виртуална валута, тъй като може да се търгува дигитално между потребителите и да се купува или обменя за щатски долари, евро и други реални или виртуални валути.1
IRS третира виртуалните валути като собственост и прилага общите данъчни принципи, приложими към сделките с недвижими имоти, към транзакции, използващи виртуални валути.1
Това означава, че за всяка продажба или размяна на виртуална валута трябва да се признае капиталова печалба или загуба от продажбата.1
От 2015 г. CFTC упражнява регулаторен контрол върху виртуалните валути като стоки съгласно Закона за стоковите борси, които могат да бъдат закупени на кеш или спот пазар или чрез първоначално предлагане на монети (ICO).1
CFTC упражнява общите си правомощия за борба с измамите и манипулирането на виртуални валути съгласно Закона за стоковата борса.1
Федералните съдилища потвърдиха тълкуването на CFTC, че виртуалните валути са стоки в рамките на нейната регулаторна юрисдикция.1
Уайоминг и Ню Йорк са начело на разработването на ясна регулация на цифровите активи.1
Щат Ню Йорк създаде свой собствен регулаторен режим на виртуална валута и изисква всеки, който се занимава с някоя от следните дейности, да получи специален лиценз, наречен BitLicense:
Регистрация, регулаторни консултации, инвестиционни сделки и разрешаване на спорове.
Правна поддръжка на FinTech и Blockchain проекти
Участие като адвокат в инвестиционни рискови фондове, провеждане на рискови сделки за M&A в областта на ИТ, поддръжка на iGaming и бизнес активи
Ние сме екип от опитни оператори и визионери, запалени да работят с основателите на много ранен етап.
Нашият синдикат е фокусиран върху инвестирането в стартиращи компании на ранен етап по света
