Możesz zapoznać się z zasadami i przepisami w innych jurysdykcjach.
2013 r. FinCEN wydał wytyczne wyjaśniające, w których wyjaśnia swoje stanowisko, że BSA ma zastosowanie do osób, które tworzą, otrzymują, dystrybuują, wymieniają, akceptują lub przekazują wirtualne waluty.1
FinCEN klasyfikuje takie osoby jako wymienniki czy administratorzy wirtualnych walut, które traktowane są jako przekazy pieniężne, wymagające rejestracji jako MSB.1
Przekazy pieniężne są wymagane w celu spełnienia obowiązków BSA mających zastosowanie do MSB, w tym: rejestracji w FinCEN; opracowywanie, wdrażanie i utrzymywanie skutecznych programów AML i KYC; składanie raportów o podejrzanej działalności oraz raportów o transakcjach walutowych; i prowadzenie kilku innych rejestrów.1
W 2014 r. IRS opublikował pierwsze wytyczne agencji dotyczące kryptowalut, formalnie definiując wirtualną walutę jako „cyfrową reprezentację wartości, która działa jako środek wymiany, jednostka rozliczeniowa i/lub magazyn wartości”.1
Bitcoin jest wymienialną walutą wirtualną, ponieważ można nią handlować cyfrowo między użytkownikami oraz kupować lub wymieniać na dolary amerykańskie, euro i inne prawdziwe lub wirtualne waluty.1
IRS traktuje waluty wirtualne jako mienie i stosuje ogólne zasady podatkowe mające zastosowanie do transakcji na rynku nieruchomości do transakcji z wykorzystaniem walut wirtualnych.1
Oznacza to, że w przypadku każdej sprzedaży lub wymiany wirtualnej waluty należy rozpoznać zysk lub stratę kapitałową ze sprzedaży.1
Od 2015 r. CFTC sprawuje kontrolę regulacyjną nad walutami wirtualnymi jako towarami zgodnie z ustawą o giełdach towarowych, które można kupić na rynku kasowym lub kasowym lub poprzez początkowe oferty monet (ICO).1
CFTC wykonuje swoje ogólne uprawnienia w zakresie zwalczania oszustw i manipulacji walutami wirtualnymi na mocy ustawy o giełdach towarowych.1
Sądy federalne podtrzymały interpretację CFTC, zgodnie z którą waluty wirtualne są towarami podlegającymi jej jurysdykcji regulacyjnej.1
Wyoming i Nowy Jork są liderami w opracowywaniu jasnych regulacji dotyczących aktywów cyfrowych.1
Stan Nowy Jork stworzył własny system regulacji waluty wirtualnej i wymaga od każdego, kto angażuje się w którąkolwiek z poniższych czynności, uzyskania specjalnej licencji zwanej BitLicense:
Rejestracja, doradztwo regulacyjne, transakcje inwestycyjne i rozstrzyganie sporów.
Obsługa prawna projektów FinTech i Blockchain
Udział jako prawnik w funduszach inwestycyjnych venture, przeprowadzanie transakcji typu M&A venture w obszarze IT, wsparcie dla iGamingu oraz aktywów biznesowych
Jesteśmy zespołem doświadczonych operatorów i wizjonerów, którzy z pasją pracują z założycielami na bardzo wczesnym etapie.
Nasz konsorcjum koncentruje się na inwestowaniu w startupy na wczesnym etapie rozwoju na całym świecie
